Amortera eller spara?
Har en förening pengar över kan de ligga kvar på kontot eller gå till att betala av på lånen. Räknat i kronor vinner amorteringen nästan alltid, eftersom kontot måste slå lånets ränta.
Frågan kommer ofta upp på stämman. Att spara känns försiktigt, men en amortering är också ett slags sparande: skulden blir mindre och föreningen slipper betala ränta på den delen. Avkastningen är lånets ränta, och den är säker.
Exemplet nedan jämför de två vägarna för samma belopp under tio år.
- Belopp över
- 100 000kr, ett engångsbelopp
- Låneränta
- 3,0 %ett exempel, inte en prognos
- Sparränta
- 1,5 %en god ränta på ett sparkonto
- Tid
- 10 årränta på ränta
Värdet av 100 000 kr år för år. Stapelns topp är vad amorteringen är värd.
| Efter tio år | Slutvärde | Ökning |
|---|---|---|
| Amortera på lånet | 134 392 | +34 392 |
| Spara på konto | 116 054 | +16 054 |
| Skillnad | −18 338 | −18,3 % |
Och skatten?
Vi har bortsett från skatt. Beskattas föreningens ränteintäkter brukar räntekostnaderna dras av på samma sätt, och då ändras inte jämförelsen: lånet kostar fortfarande mer än kontot ger.
Behåll en buffert för oväntade kostnader innan något amorteras. Lån med bunden ränta kan oftast bara amorteras extra på villkorsändringsdagen, när räntan läggs om. Före det kan banken ta ut ränteskillnadsersättning. Och slutsatsen håller bara så länge lånet kostar mer än kontot ger.
- Så läser vi årsredovisningarnaFrån inskannat papper till sida: vad som händer på vägen, hur uppgifterna kontrolleras och var det kan gå fel.Läs →
- Offentligt, men inte tillgängligtVarför en handling som alla har rätt att läsa ofta är svår att få tag på och förstå, och vad vi gör åt det.Läs →
- Fyra saker som är lätta att läsa felEtt negativt resultat, en låg avgift, en stor skuld och ett enskilt år betyder ofta något annat än det ser ut att göra.Läs →
- ExempelSå ser en förenings sida ut när vi har läst dess årsredovisningar.Öppna →